支持中小企业发展的金融对策

支持中小企业发展的金融对策

夏嘉阳 厦门大学

摘要：近年来我国政府加强了对中小企业的金融支持，推动了中小企业规模的不断扩大，有助于实现中小企业更好的发展。但是相对于发达国家中小企业的金融支持以及企业的发展情况来看，我国中小企业的金融支持还存在较多的不足之处，需要引起中小企业相关主体的重视。本文先简要分析我国中小企业金融支持的形状，然后就中小企业金融支持现状的原因进行综合分析，最后就支持中小企业发展的金融对策提出若干建议。

关键词：中小企业；金融支持；现状；对策

中图分类号：F830    文献识别码：A   文章编号：1001-828X(2016)034-000290-02

引言

中小企业是我国重要的企业，其在促进国民经济的增长、解决社会就业问题方面发挥着重要的作用。但是中小企业在发展规模上仍然存在一定的限制，融资上也较为困难。虽然近年来我国政府加强了对中小企业融资的政策支持，但是与美国、日本等国家相比，我国中小企业的金融支持还存在不少问题，需要有关人员能够根据实际情况进行具体分析[1]。以下本文就支持中小企业发展的金融对策相关问题进行具体研究。

不足，导致企业财务会计信息的真实性和有效性不足，无法满足银行的贷款需求，因此难以获得银行的信任，从而加剧中小企业的金融贷款风险。

２．金融体系方面的原因

从金融体系建设上来看，当前我国中小企业所处的金融环境还不够健全，这也是导致我国中小企业金融支持困难的重要原因。首先，从我国中小企业的金融机构建立情况来看，大部分中小企业金融支持均来自于银行，这些银行大部分属于国有银行，非国有股份制商业银行较少，导致中小企业的融资渠道较为单一。虽然也有部分地区设置了相关的金融贷款机构以及中介信用机构，但是总体来说数量还较少，无法跟上中小企业发展的步伐；其次，从银行体系的建设来看，目前我国的银行在业务发展过程中更加重视的是国有企业和大型企业，对于中小企业的重视程度不足[4]。当然，这也与中小企业的自身发展有着密切的关联。但是总体来说，我国银行体系还存在较多的不足，中小企业的贷款门槛高，以致中小企业无法顺利贷款，限制了中小企业的发展；最后，从非银行体系来说。中小企业的金融体系包括银行体系和非银行体系，非银行体系指的是民间金融机构，这些金融机构虽然能够适当放宽中小企业的贷款要求和抵押要求，但是利息高、风险也高，对中小企业的稳定发展不利。因此，无论是企业的自身发展还是企业的金融市场环境，都对中小企业的融资发展带来了严重的不良影响。

一、目前中小企业金融支持现状分析

中小企业对于我国经济增长有着重要的作用，2015年全国人大十二届三次会议新闻发布会上就指出，中小微企业吸收了75%以上的就业，出口贡献率超过了68%，税收贡献占到了50%以上，GDP的贡献率也超过了65%。因此，我国对中小企业的发展越来越重视，对中小企业的金融支持也更加关注。通过近几年的数据对比，我们可以发现，中小企业的融资项目数量正在以每年300%的速度在增加，2009年项融资项目数仅为13个，而2015年却已经达到了15万个，与此同时融资的金额也正在不断加大。但是从我国中小企业金融支持的整体情况来看，形势却不容乐观。首先，各省市金融支持发展不够均衡。全国累计最低融资金额省份为山东省(约8.5万亿元)、北京市(约1.7万亿元)以及河南省(约1.9万亿元)；其次，超过90%的中小企业融资需求无法得到有效满足。2015年全体项目融资规模主要集中在500万以下，占比达到51%，但是占中国企业总量90%的小型企业从银行贷款份额仅占15%，近30%的创业企业因资金短缺问题而导致创业失败。因此，可以看出，当前我国中小企业的金融支持现状还较为严峻，必须要采取有效措施进行应对。

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三、支持中小企业发展的金融对策研究

１．转变企业的财务管理方式

要解决中小企业的金融支持问题首先需要企业能够转变传统的经营理念和方法，采用新的财务管理形式进行财务管理。融资成功与否是决定中小企业是否能够继续扩大规模、提高企业经济效益和市场竞争力的重要条件，而银行对中小企业进行贷款时会重点分析企业的财务会计信息，以确定企业的信用度和经济实力。传统的中小企业财务管理模式为家族式管理，人员的专业素质不足，导致财务会计信息真实性和有效性不足，这一点导致了银行和金融机构不敢对中小企业施行贷款[5]。因此，企业必须要转变传统的财务管理模式，设置独立的财务管理部门，并聘请专门的财务会计和审计人员，确保企业财务管理的效率和质量，保证企业财务信息真实而有效，提升企业的信用度。同时，企业转变正确的财务管理方式也有助于加强对企业内部资金的管理，帮助企业领导制定正确的经营决策，提升企业的经济效益和抗风险能力，为企业的金融支持提供一定的基础。

２．加大银行对中小企业的信贷支持力度

商业银行是中小企业金融支持的重要力量，当前我国商业银行体系在对中小企业进行信贷支持的过程中存在贷款标准高的问题，对中小企业的融资发展十分不利。因此新时期要保证中小企业的融资发展必须要求商业银行能够适当调整中小企业的信用担保制度，并提升贷款利率上浮的幅度，为中小企业的融资发展提供有力的政

二、中小企业金融支持现状产生的原因分析

１．中小企业自身的原因

从内因来看，中小企业自身发展的局限性是造成当前融资现状的重要原因。相对于大型企业和国有企业而言，中小企业的发展规模较小、资金周转不灵、企业的市场竞争实力小、经营利润低等均是其发展中不可忽略的弱点，而这些弱点的出现直接加剧了中小企业金融支持的困难。首先，中小企业的发展规模较小决定了企业的经营利润降低，因此企业在债务偿还能力方面可能会存在较多的不足；其次，中小企业的实际经营能力和企业领导的经济能力也难以满足银行的贷款抵押标准，这一点限制了中小企业实现融资的可能性和有效性。此外，中小企业属于稳定性较差的企业，破产和倒闭的可能性较高，因此贷款的风险也较高，融资困难加剧[3]；最后，中小企业在财务管理方面也存在较多的问题，严重影响了企业融资的质量。中小企业采用的财务管理模式大多为家族式管理，即财务管理人员大多是企业领导或者是企业管理的家属、亲戚或者朋友，专业能力有待提高。部分中小企业甚至空置财务管理这一部门，由领导自己进行财务总管理。这些都会导致中小企业财务管理效率的

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金融天地

策支持[6]。例如，银行可以根据中小企业的实际经营情况，对企业实现阶梯化或者阶段化的信贷利率标准，允许中小企业进行分期小额贷款等，为中小企业的发展提供必要的资金支持。

３．完善金融组织机构

针对当前的金融机构建设来看，当前金融组织机构在建设过程中还存在较多的问题，如操作不够规范、风险性较高等。为了拓宽中小企业的融资渠道，保证中小企业的健康发展，政府应该要进一步加强对金融组织体系的重视，采取有效的方法和措施做好金融建设工作[7]。例如，要求银行和企业必须要加强信息共享平台的建立，能够实现信息的公开化和透明化，以便于银行了解企业的真实资产情况，从而帮助银行决定是否要继续对企业进行贷款，并决定出可以贷款的数额性质等。当然，对于民间金融机构，政府和央行也必须要进行统一的规范和管理，由政府人员参与金融机构的建设和管理，防止出现高利息、高风险的情况，规范金融市场秩序。

大银行对中小企业的信贷支持力度、完善金融组织机构等，为中小企业的融资发展提供有效的外在环境基础。同时，企业自身也需要加强对财务管理方式的转变，提高经济效益，增强自我抵抗风险的能力。只有这样，中小企业才能够获得银行和金融机构的认可，解决当前的融资难题，实现更好地发展。

参考文献：

[1]付剑峰,邓天佐.科技金融服务机构支持科技型中小企业融资发展的案例研究[J].中国科技论坛,2014,03:154-160.

[2]刘彦,李强,王贵美.金融支持中小企业发展的制约因素及对策[J].西南金融,2013,02:18-19.

[3]张蕙.我国供应链金融支持中小企业发展的效应及其问题探析[J].福建师范大学学报(哲学社会科学版),2013,04:37-42+63.

[4]刘玉茹.金融机构支持中小企业发展中存在的问题与对策[J].中小企业管理与科技(上旬刊),2013,07:126-127.

[5]柳明花,耿传辉,杜晓华.吉林省金融机构对中小企业金融支持的对策分析[J].工业技术经济,2012,02:124-128.

[6]张凤英.关于金融支持中小企业发展的对策思考——以大同市为例[J].华北金融,2012,10:55-56+38.

[7]张蕊.分析强化金融支持中小企业发展创新的对策思路[J].商场现代化,2016,24:238-239.

四、结语

综上所述，融资是我国中小企业发展的重要问题，也是中小企业发展中的一大难题。中小企业因为受到自身规模和经济实力的性质，在融资过程中容易遇到各种各样的问题，这些问题的出现加剧了金融支持难度的扩大，对于中小企业的长远发展十分不利。因此，为了保证中小企业的保证，政府必须要采取有效的措施，如加

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我国当下正在运行中的汇率体制是固定汇率体制和浮动汇率体系的结合体，意思是如果货币汇率的浮动在正常良性范围内，那么政府并不会对这种浮动有任何干涉，但是如果汇率的变化超过了正常发展，已经或者将会对我国的经济和货币产生威胁，那么政府将出面对汇率市场进行干涉，从而让汇率尽早的回归健康状态。但是这种隐形的官方风控制度反而会使得市场经济采取逆向行为，从而对金融体系产生负面影响。由于技术性等原因，对参考货币篮子中的币种、币种权重及计算基期均未明确说明，这就增加了投机者通过对货币篮子的估算来评测汇价进而进行投机的风险，导致投机者通过在外汇市场上对人民币进行投机性买卖，加剧汇率波动。

（３）进一步完善人民币汇率形成机制改革

而在未来刚开放的经济条件下，汇率必须直观的体现市场的实际需求，同时即使我国在未来将会长期的保持资本的自由流通，但是我国的货币政策不应当因噎废食放任自流，控制力度和立场的独立性都必须保持。所以简单的推理而知，我国的人民币汇率制度应当是独立自主的浮动汇率制度，它需要有很强的弹性来应对资本投机行为的冲击，尽可能的规避外汇市场产生的种种威胁。同时我国自身也要完善改进外汇市场，既要扩大外汇市场间的交易量、丰富外汇市场的交易产品、扩张外汇市场的交易对象。并且我国的金融业也要针对外汇市场发售各种相关的衍生金融产品引入民间资本来加强整体市场的稳定性。

２．构建离岸金融中心

离岸市场是只指同市场所在国的国内金融体系相分离，主要由市场所在国的非居民从事境外交易，既不受所使用货币发行国政府法令管制，又不受市场所在国政府法令管制的市场，有中心市场范围广、交易币种多、交易数额大、规避管制等特点。因此，人民币离岸中心的设立将对人民币国际化具有重要意义。在通过设立离岸金融中心实现货币自由兑换的问题上，我国可以采取日本的经验，

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即通过在本国建立离岸金融中心，开展本币的离岸业务，推广本币的世界认可度，提升本币地位，进而推动本币成为自由兑换货币。

３．从区域化到国际化

货币区域化指的是货币在一个局部范围内可以进行自由兑换、流通和交易、并成为地区内其他国家的储备货币。而我国经济的不断发展已经使得我们在亚洲成为数一数二的经济龙头，我国在亚洲内的一部分地方已经实现了货币区域化，相关地区内的国家也在看到了我国强大的外汇储备和稳定高速的经济发展后热情的接纳了人民币成为他们眼中的优质国际货币之一，尤其是与我国相邻的东南亚诸国十分信赖我国的人民币。而人民的区域化也正是国际化的前提步骤，只有在区域内得到了广泛的认同后，才能被国际经济作为良性参考从而考虑接纳人民币成为国际货币。我相信随着我国在亚洲的影响力不断向外辐射和增强，会有越来越多的国家希望人民币成为国际货币，也会有越来越多的国家使用和储备人民币。人民币从区域化到国际化的进程会因为我国实力的不断增长成为大势所趋。

参考文献：

[1]潘永,邓莉云.中越贸易人民币结算问题研究[J].广西大学学报:哲学社会科学版,2012,34(1):19-25.

[2]赵璐.人民币可自由兑换之条件浅析[J].知识经济,2010(13):48.[3]潘英丽.人民币自由兑换与资本账户有限开放[J].上海交通大学学报(哲学社会科学版),2014,22(3):10-11.

[4]王世雄,林森.人民币自由兑换问题的研究[J].财经界(学术),2010(8):2-3.

作者简介：1.关溪媛(1975-)，女，辽宁本溪人，大连财经学院教师，副教授，博士，主要从事宏观经济发展研究。

2.闫　宝(1996-)，女，内蒙古通辽人，大连财经学院本科毕业生，专业：金融学。