律法规、职业道德与业务规范》
课程试卷（含答案）
__________学年第___学期 考试类型：（闭卷）考试 考试时间： 90 分钟 年级专业_____________ 学号_____________ 姓名_____________
1、单选题（49分，每题1分）
1. 根据法规要求，认可为专业投资者的自然人条件有：金融资产不低于500万元，或者最近3年个人年均收入不低于50万元。以下不属于上述金融资产的是（ ）。 A． 保险产品 B． 信托计划 C． 银行理财产品 D． 未上市公司股权 答案：D
解析：认可为专业投资者条件要求中的金融资产，是指银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货及其他衍生产品等。
2. 中国证监会对该资产管理有限公司现场检查发现的事实中，属于内控管理缺陷的是（ ）。 A. Ⅰ、Ⅱ B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ 答案：D
解析：Ⅰ项，个人合格投资者要求金融资产不低于300万元。Ⅱ项，产品的风险等级与投资者风险承受能力不匹配，稳健型投资者只能接受中等风险以下的产品。Ⅳ项，基金管理公司应将合规风控负责人离职信息及时反馈给中国证券投资基金业协会。
3. 应当按照国务院证券监督管理机构的规定进行注册或者备案的基金服务机构有（ ）。
Ⅰ．为公募基金提供投资顾问服务的机构 Ⅱ．为公募基金提供销售服务的机构 Ⅲ．为公募基金提供估值服务的机构 A． Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B． Ⅰ、Ⅱ C． Ⅱ、Ⅲ D． Ⅰ、Ⅲ 答案：A
解析：依据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，从事公开募集基金的销售、销售支付、份额登记、估值、投资顾问、评价、信息技术系统服务等基金服务业务的机构，应当按照中国证监会的规定进行注册或者备案。
4. 《中华人民共和国证券投资基金法》明确规定了基金托管人的职责，关于基金托管人的职责，下列表述错误的是（ ）。
A． 按照不同基金管理人分别设置专有账户存放管理人管理的基金财产
B． 按照规定自行召集基金份额持有人大会 C． 办理与基金托管业务有关的信息披露事项 D． 安全保管基金财产 答案：A
解析：根据《证券投资基金法》的规定，基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立。
5. 关于发起式基金的成立及存续条件，以下说法正确的是（ ）。 A． 基金份额持有人可少于200人
B． 发起式基金合同生效三年后，若基金资产净值低于2亿元人民币的，基金合同自动终止
C． 发起式基金合同生效三年后，若持有人数量低于200人的，基金合同自动终止
D． 发起资金不得少于3000万元人民币 答案：B
解析：发起式基金是指基金管理人在募集基金时，使用公司股东资金、公司固有资金、公司高级管理人员或者基金经理等人员资金认购基金的金额不少于1000万元人民币，且持有期限不少于3年。发起式基金的基金合同生效3年后，若基金资产净值低于2亿元的，基金合同自动终止。
6. 以下私募基金的推介行为，错误的是（ ）。 A． 可以自行销售，也可以委托销售机构销售私募基金
B． 应当采用问卷调查等方式对投资者的风险识别能力和风险承受能力进行评估，确认是否为合格投资人
C． 可以向投资人承诺保本，但不得向投资人承诺最低收益
D． 自行销售的，不得公开推介，委托销售机构销售的，销售机构也不得公开推介 答案：C
解析：C项，依据《私募投资基金监督管理暂行办法》的规定，私募基金管理人、私募基金销售机构不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。
7. 我国基金信息披露的制度体系由（ ）组成。 Ⅰ．国家法律 Ⅱ．部门规章 Ⅲ．规范性文件 Ⅳ．自律性规则 A． Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B． Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
C． Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D． Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 答案：D
解析：基金信息披露是指基金市场上的有关当事人在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环节中，依照法律法规规定向社会公众进行的信息披露。我国的基金信息披露制度体系可分为国家法律、部门规章、规范性文件与自律性规则四个层次。
8. 根据基金销售适用性要求，不属于基金销售机构推介基金管理人重要依据的是（ ）。 A． 投资管理能力 B． 内部控制情况 C． 股东背景 D． 经营管理能力 答案：C
解析：基金销售的适用性要求基金代销机构通过对基金管理人进行审慎调查，了解基金管理人的诚信状况、经营管理能力、投资管理能力、产品设计能力和内部控制情况，并可将调查结果作为是否代销该基金管理人的基金产品或是否向基金投资人优先推介该基金管理人的重要依据。
9. 基金管理人应当在基金份额发售的（ ）日前公布招募说明书、基金合同及有关文件。
A． 3 B． 2 C． 5 D． 1 答案：A
解析：依据《证券投资基金法》的规定，基金管理人应当在基金份额发售的3日前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件，这些文件应当真实、准确、完整。
10. 以下执业活动中，不符合基金从业人员职业道德中“审慎”要求的是（ ）。
A． 记载和保留适当的调研记录，以支持投资分析 B． 事先在系统中输入各种风控阈值，强化投资风险管理 C． 通读不同卖方提供的研究报告，直接得出投资结论 D． 向客户甲推荐基金时，询问其投资经验和流动性要求 答案：C
解析：基金从业人员在进行投资分析，提供投资建议，采取投资行动时，应当具有合理充分的依据，有适当的研究和调查支撑，保持独立性与客观性，坚持原则，不得受各种外界因素的干扰。
11. 下列基金从业人员的行为中，违背职业道德规范中的保守秘密原则的是（ ）。
A． 获知同事行为存有违反法律规定的情形，应当保持沉默
B． 不与同事交流自己获知的秘密
C． 如果某一秘密已经泄露，应当尽快通知有关部门做出补救措施 D． 不打听不属于自己业务范围的秘密 答案：A
解析：保守秘密，要求基金从业人员不得向第三者透露作为秘密的信息，也不得公开尚处于禁止公开期间的信息。基金从业人员应当严格遵守所在机构的保密制度，不打听不属于自己业务范围的秘密，不与同事交流自己获知的秘密。如果某一秘密已经被泄露，应当尽快通知有关部门做出补救措施，防止损失进一步扩大。 12. 投资管理业务控制的部门不包括（ ）。 A． 研究 B． 产品 C． 投资 D． 交易 答案：B
解析：基金管理人应当自觉遵守国家有关法律法规，按照投资管理业务的性质和特点严格制定管理规章、操作流程和岗位手册，明确揭示不同业务可能存在的风险点并采取控制措施。投资管理业务控制主要包括：①研究业务控制。②投资决策业务控制。③基金交易业务控制。
13. 离岸基金是指一国（地区）的证券投资基金组织在他国（地区）发售证券投资基金份额，并将募集的资金投资于（ ）证券市场的证券投资基金。 A． 本国（地区） B． 他国（地区） C． 第三国
D． 本国（地区）或第三国 答案：D
解析：根据基金的资金来源和用途可以将基金分为在岸基金和离岸基金。在岸基金是指在本国筹集资金并投资于本国证券市场的证券投资基金；离岸基金是指一国（地区）的证券基金组织在他国（地区）发售证券投资基金份额，并将募集的资金投资于本国（地区）或第三国（地区）证券市场的证券投资基金。
14. 基金销售人员从事销售活动的禁止性情形包括（ ）。 A． 默许他人以本人名义从事基金销售业务 B． 提示投资者注意投资基金的风险 C． 征得投资者的同意后推介基金
D． 引导投资者到基金管理公司的网上交易系统开户交易 答案：A
解析：基金销售人员从事基金销售活动的其他禁止性情形包括：①在销售活动中为自己或他人牟取不正当利益。②违规向他人提供基金未
公开的信息。③诋毁其他基金、销售机构或销售人员。④散布虚假信息，扰乱市场秩序。⑤同意或默许他人以其本人或所在机构的名义从事基金销售业务。⑥违规接受投资者全权委托，直接代理客户进行基金认购、申购、赎回等交易。⑦违规对投资者做出盈亏承诺，或与投资者以口头或书面形式约定利益分成或亏损分担。⑧承诺利用基金资产进行利益输送。⑨以账外暗中给予他人财物或利益或接受他人给予的财物或利益等形式进行商业贿赂。⑩挪用投资者的交易资金或基金份额。⑪从事其他任何可能有损其所在机构和基金业声誉的行为。 15. 封闭式基金发生对基金份额持有人权益或者基金价格产生重大影响的事件时，应在2日内编制并披露临时报告书，报送相关机构，需要报送的机构不包含（ ）。 A. 中国证监会 B. 地方证监局 C. 证券交易所 D. 银保监会 答案：D
解析：当发生对基金份额持有人权益或者基金价格产生重大影响的事件时，应在2日内编制并披露临时报告书，并分别报中国证监会及地方证监局备案。封闭式基金还应在披露临时报告前，送基金上市的证券交易所审核。
16. 根据基金职业道德中守法合规的要求，当不同效力级别的法规对同一行为均有规定且规定不一致时，下列表述正确的是（ ）。
A． 应选择遵守发布时间最新的规范 B． 应选择遵守中国证监会发布的相关规范 C． 应选择遵守最容易执行的规范 D． 应选择遵守高效力级别的规范 答案：D
解析：基金从业人员在熟悉法律法规等行为规范的基础上，要自觉遵守这些规范。基金从业人员应当严格遵守法律法规等行为规范，当不同效力级别的规范对同一行为均有规定且规定不一致时，应选择遵守高效力级别的规范。
17. 以下关于基金前后端收费的说法，错误的是（ ）。 A． 前端收费是在基金份额申购时收取
B． 对于持有期低于3年的投资人，基金管理人可以免收其后端申购费用
C． 后端收费是在赎回时从赎回金额中扣除
D． 基金同时设置前后端收费的，前端收费的最高档位申购费率应低于对应的后端收费的最高档申购费率 答案：B
解析：在基金份额认购上存在两种收费模式：①前端收费模式，是指在认购基金份额时就支付认购费用的付费模式；②后端收费模式，是指在认购基金份额时不收费，在赎回基金份额时才支付认购费用的收费模式。B项，后端收费方式下，基金管理人可以选择根据投资人持
有期限不同分段设置申购费，对于持有期低于3年的投资人，基金管理人不得免收其后端申购费。
18. 关于风险管理部的风险管理职能和汇报路径，下列说法错误的是（ ）。
A． 风险管理部对业务进行定性和定量评估
B． 为统一管理，风险管理部可以与投资部门汇报路径一样，向投资总监报告
C． 风险管理部对风险管理承担独立评估、监控、检查和报告职责 D． 风险管理部对新产品、新业务进行独立监测和评估 答案：B
解析：B项，风险报告和监控是风险管理中的核心操作环节。基金公司应当建立清晰的报告监测体系，对风险指标进行系统和有效的监控，根据风险事件发生频率和事件的影响来确定风险报告的频率和路径。 19. 关于基金客户服务的内容，下列表述错误的是（ ）。 A． 让客户充分了解基金投资的特点 B． 进行相关信息披露
C． 根据客户的风险承受能力推介符合适用性原则的基金 D． 预测所推介基金的未来业绩 答案：D
解析：基金销售机构在为客户提供服务过程中，应规范基金销售人员行为，产品推介时应注意：陈述所推介基金或同一基金管理人管理的
其他基金的过往业绩时，应客观、全面、准确，并提供业绩信息的原始出处，不得片面夸大过往业绩，也不得预测所推介基金的未来业绩。 20. 以下关于QDII基金的描述，不正确的是（ ）。 A． QDII基金的信息披露可同时采用中、英文，以中文为准 B． QDII基金的管理人员可聘请境外投资顾问
C． QDII基金一般直接由海外托管银行来负责境内、境外资产的托管业务
D． QDII基金可单独或同时以人民币、美元等主要外币计算并披露净值信息 答案：C
解析：C项，与普通基金仅投资境内证券不同，QDII基金将其全部或部分资金投资于境外证券，基金管理人可能会聘请境外投资顾问为其境外证券投资提供咨询或组合管理服务，基金托管人可能会委托境外资产托管人负责境外资产托管业务。
21. 依据基金销售适用性原则，下列做法正确的是（ ）。 A． 六一儿童节向儿童优惠销售基金 B． 向低风险偏好投资人推荐分级B级基金 C． 基金产品的风险评价应当每年更新一次 D． 把合适的产品卖给合适的投资人 答案：D
解析：A项，儿童不属于基金销售对象。B项，B级基金投资风险高，不适合低风险偏好投资者。C项，每半年对基金产品的风险评价更新一次。D项，基金销售适用性是指基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中根据基金投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品卖给合适的基金投资人。
22. 基金募集失败时，基金管理人应当承担的责任是（ ）。 A． 在基金募集期限届满后60天内返还投资者已缴纳的款项
B． 按投资者缴纳投资款的期限对应的银行固定期限存款利率，支付投资者已缴纳款项的利息
C． 以基金管理人固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用 D． 基金管理人择期再次安排并确保客户参与到基金管理人发行的其他产品中 答案：C
解析：基金募集期限届满，基金不满足有关募集要求的，基金募集失败，基金管理人应承担下列责任：①以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用。②在基金募集期限届满后30日内返还投资者已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息。
23. 关于专业投资者的划分，如下表述错误的是（ ）。 A． 证券公司属于专业投资者
B． 经行业协会登记的私募基金管理人属于专业投资者 C． 自然人不能成为专业投资者 D． 社会保障基金属于专业投资者
答案：C
解析：同时符合下列条件的自然人为专业投资者：①金融资产不低于500万元，或者最近3年个人年均收入不低于50万元；②具有2年以上证券、基金、期货、黄金、外汇等投资经历，或者具有2年以上金融产品设计、投资、风险管理及相关工作经历，或者是专业投资者的高级管理人员、获得职业资格认证的从事金融相关业务的注册会计师和律师。
24. 基金管理人应当建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的（ ）监督。 A． 事前 B． 事后 C． 事中 D． 全过程 答案：D
解析：基金管理人应当采取适当的会计控制措施，以确保会计核算系统的正常运转。基金管理人应当建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督。
25. 关于各类风险的判断，下列表述正确的是（ ）。
A． 由于公司危机处理机制、备份机制准备不足，导致危机发生时公司不能持续运作的风险是制度和流程风险
B． 由于内部程序、人员和系统的不完备或失效或外部事件而导致的直接或间接损失的风险是操作风险
C． 因受各种因素影响而引起的证券及其衍生品市场价格不利波动而面临损失的风险是信用风险
D． 因市场交易量不足，导致不能以合理价格及时进行证券交易的风险是市场风险 答案：B
解析：流动性风险是指因市场交易量不足，导致不能以合理价格及时进行证券交易的风险，或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险。市场风险是指因受各种因素影响而引起的证券及其衍生品市场价格不利波动，使投资组合资产、公司资产面临损失的风险。业务持续风险是指由于公司危机处理机制、备份机制准备不足，导致危机发生时公司不能持续运作的风险。操作风险是指由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。 26. 基金管理人内部控制要求包括（ ）。 Ⅰ．严格控制基金财产财务风险 Ⅱ．建立完善的信息披露制度
Ⅲ．建立严格的信息技术系统管理制度 Ⅳ．建立科学严密的风险管理系统 A． Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B． Ⅰ、Ⅱ C． Ⅰ
D． Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ 答案：A
解析：基金管理人的内部控制要求包括：①部门设置体现权责明确、相互制约的原则；②严格授权控制；③强化内部监督稽核控制；④建立完善岗位责任制度和科学、严格的岗位分离制度；⑤严格控制基金财产财务风险；⑥建立完善的信息披露制度；⑦建立严格的信息技术系统管理制度；⑧建立科学严密的风险管理系统。 27. （ ）构成公司内部控制的基础。 A． 风险评估 B． 控制环境 C． 信息沟通 D． 内部监控 答案：B
解析：基金管理人内部控制的基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控。其中，控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。
28. 普通开放式基金开放期每日净值公告内容包括基金（ ）等信息。
Ⅰ．资产总值 Ⅱ．资产净值 Ⅲ．份额净值 Ⅳ．份额累计净值 A． Ⅱ、Ⅲ B． Ⅰ、Ⅱ
C． Ⅰ、Ⅲ D． Ⅲ、Ⅳ 答案：D
解析：普通基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息。封闭式基金和开放式基金在披露净值公告的频率上有所不同。封闭式基金一般至少每周披露一次资产净值和份额净值。对开放式基金来说，在其开放申购和赎回前，一般至少每周披露一次基金份额净值和份额累计净值；开放申购和赎回后，则会披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。
29. 基金管理人运用固有资金认购本公司的新基金时，基金管理人应披露的事项包含（ ）。 A. 基金管理人认购的金额 B. 适用的费率
C. 基金管理人认购使用的账户 D. 自有资金的来源 答案：B
解析：除依法披露基金财产管理业务活动相关的事项外，对管理人运用固有资金进行基金投资的事项，基金管理人也应履行相关披露义务，包括：认购基金份额的，在基金合同生效公告中载明所认购的基金份额、认购日期、适用费率等情况。
30. 银行大堂经理陆经理在进行产品销售前，先对客户李先生进行风险评估，再根据李先生的投资风险承受能力推荐不同风险等级的产品，符合基金销售（ ）要求。 A. 适用性 B. 风控性 C. 持续性 D. 专业性 答案：A
解析：基金销售机构应当建立基金销售适用性管理制度，至少包括以下内容：①对基金管理人进行审慎调查的方式和方法；②对基金产品的风险等级进行设置、对基金产品进行风险评价的方式和方法；③对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法；④对基金产品和基金投资人进行匹配的方法。
31. 某基金管理公司的研究人员，在进行投资分析时，由于时间紧迫故未能进行充分的调查研究，仅参考市场上的研究成果，就将研究报告提交给公司。该行为违反了从业人员（ ）的要求。 A． 不得进行不正当竞争 B． 优先考虑客户利益 C． 审慎开展执业活动 D． 保守秘密 答案：C
解析：基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动时，应当具有合理充分的依据，有适当的研究和调查支撑，保持独立性与客观性，坚持原则，不得受各种外界因素的干扰。材料中，研究人员违背了从业人员审慎开展执业活动的要求。
32. 关于私募基金的宣传推介，下列表述错误的是（ ）。 A． 私募基金推介材料应由基金募集机构制作并使用
B． 基金募集机构推介私募基金时，禁止允许非本机构雇佣的人员进行私募基金推介
C． 基金募集机构应当采取合理方式披露私募基金信息、揭示投资风险
D． 基金募集机构不得通过户外广告推介私募基金 答案：A
解析：私募基金推介材料应由私募基金管理人制作并使用。私募基金管理人应当对私募基金推介材料内容的真实性、完整性、准确性负责。除私募基金管理人委托募集的基金销售机构可以使用推介材料向特定对象宣传推介外，其他任何机构或个人不得使用、更改、变相使用私募基金推介材料。
33. 关于QDII基金开放申购赎回后每个开放日的净值披露时限要求是在估值日后（ ）。 A． 2～3个自然日内 B． 1～2个自然日内 C． 2～3个工作日内
D． 1～2个工作日内 答案：D
解析：QDII基金也是开放式基金，在其开放申购、赎回前，一般至少每周披露一次基金份额净值和份额累计净值；开放申购、赎回后，则需要披露每个开放日的份额净值和份额累计净值。QDII基金的净值在估值日后1～2个工作日内披露。
34. 根据基金销售适用性与投资者适当性原则，基金募集机构下列（ ）行为是允许的。
A． 由于遗产继承，将高风险等级的产品份额转让给普通投资者
B． 风险承受能力最低类别的普通投资者主动要求并经过录像留痕后，向其出售高于其风险承受能力的基金产品或者服务
C． 向普通投资者主动推介风险等级高于其风险承受能力的产品或者服务
D． 向不符合准入要求的投资者销售基金产品或者服务 答案：A
解析：A项，除因遗产继承等特殊原因产生的基金份额转让之外，普通投资者主动购买高于其风险承受能力基金产品或者服务的行为，不得突破相关准入资格的限制。BCD三项，基金销售机构不得向普通投资者主动推介风险等级高于其风险承受能力的产品或者服务，也不得向普通投资者主动推介不符合其投资目标的产品或者服务。最低风险承受能力类别的普通投资者不得购买高于其风险承受能力的基金产品或者服务。
35. 下列不属于ETF申购赎回现金替代类型的是（ ）。 A． 禁止现金替代 B． 必须现金替代 C． 可以现金替代 D． 选择现金替代 答案：D
解析：现金替代是指申购和赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，用于替代组合证券中部分证券的一定数量的现金。采用现金替代是为了在相关成分股股票停牌等情况下便利投资者的申购，提高基金运作的效率。基金管理人在制定具体的现金替代方法时遵循公平、公开的原则，以保护基金份额持有人利益为出发点，并进行及时充分的信息披露。现金替代分为三种类型：禁止现金替代、可以现金替代和必须现金替代。
36. 关于投资人办理封闭式基金认购申请的业务，以下表述错误的是（ ）。
A． 投资者可以开立沪、深基金账户及资金账户 B． 投资者可以按“份额”提交认购申请 C． 投资者可以开立沪、深证券账户 D． 认购申请已经受理后可以申请撤单 答案：D
解析：拟认购封闭式基金份额的投资人必须开立沪、深证券账户或沪、深基金账户及资金账户，根据自己计划的认购量在资金账户中存入足够的资金，并以“份额”为单位提交认购申请。认购申请已经受理就不能撤单。
37. 先生收到一笔10万的稿酬后，到某银行网点向大堂经理陆经理咨询近期哪些基金表现良好，希望陆经理能力为其提供投资建议、推荐基金、办理基金开户，而后决定购买基金。 根据以上资料，回答32～34题。 A. Ⅰ、Ⅳ B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ 答案：D
解析：基金销售人员基本行为规范规定，基金销售人员在向投资者推介基金时应首先自我介绍并出示基金销售人员身份证明及从业资格证明。基金销售人员在为投资者办理基金开户手续时，应严格遵守《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》的有关规定，并注意如下事项：①有效识别投资者身份；②向投资者提供“投资人权益须知”；③向投资者介绍基金销售业务流程、收费标准及方式、投诉渠道等；④了解投资者的投资目标、风险承受能力、投资期限和流动性要求。 38. 某基金公司的如下行为中，有悖于公平对待客户原则的是（ ）。
A． 直销柜台拒绝受理当日15点后的基金申购
B． 某基金遭遇巨额赎回，基金公司根据基金合同的约定，决定对所有赎回申请采取部分延迟赎回的处理方式
C． 对于有认购规模上限的新发基金，优先确认大额资金的认购申请 D． 不同基金组合同时参加股票的非公开定向增发，按照各基金组合的申购量，按比例分配中签结果 答案：C
解析：公平对待客户是指基金从业人员应当尊重所有客户并公平对待所有客户，不能因为基金份额多寡或者其他原因而厚此薄彼。公平对待客户要求基金从业人员在进行投资分析、提供投资建议、采取投资行动或从事其他专业活动时，应当公平地对待所有客户。C项，优先确认大额资金的认购申请未做到公平对待所有客户。 39. 以下不属于基金法定信息披露范畴的是（ ）。 A． 基金投资预测说明书 B． 基金托管协议 C． 基金招募说明书 D． 基金合同 答案：A
解析：公开披露的基金信息包括：①基金招募说明书、基金合同、基金托管协议；②基金募集情况；③基金份额上市交易公告书；④基金资产净值、基金份额净值；⑤基金份额申购、赎回价格；⑥基金财产
的资产组合季度报告、财务会计报告及中期和年度基金报告；⑦临时报告；⑧基金份额持有人大会决议；⑨基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动；⑩涉及基金财产、基金管理业务、基金托管业务的诉讼或者仲裁；⑪中国证监会规定应予披露的其他信息。
40. 以下不属于基金管理公司内部控制的总体目标的是（ ）。 A． 保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则 B． 提高基金资产的总体收益
C． 防范和化解经营风险，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整
D． 确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时 答案：B
解析：基金管理人与一般的公司不同，内部控制的总体目标是：①保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营理念；②防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展；③确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实、准确、完整、及时。
41. 下列关于金融与居民的投资理财的说法中，错误的是（ ）。 A． 居民的经济活动与金融的联结越来越松散了 B． 现代经济中居民收入绝大部分是货币性收入 C． 理财是对财务进行管理，以实现财产的保值、增值
D． 货币资金来源于居民从事的生产活动 答案：A
解析：所谓金融，简单来讲即货币资金的融通。货币资金来源于居民（包括个人和企业）从事的生产活动。居民是社会最古老、最基本的经济主体，在从自给自足经济向市场经济的逐步发展中，居民的经济活动与金融的联结越来越紧密。
42. 下列关于基金客户服务的特点的说法中，错误的是（ ）。 A． 是一项专业性很强的服务
B． 要保持长时间的持续的服务来满足客户需求 C． 在服务时必须遵守相关业务规则 D． 重点展示公司的投资业绩 答案：D
解析：基金客户服务具有以下四个特点：①专业性。基金客户服务是一项专业性很强的服务，要求服务人员除了具有金融知识基础外，还需要深入掌握各类基金产品的相关专业知识。②规范性。在基金销售过程中，基金的认购、申购、赎回等交易都具有详细的业务规则，销售机构在提供服务时必须遵守法律法规和业务规则。③持续性。客户到销售机构购买基金份额不是一次简单的买卖行为，销售机构要保持长时间的、持续的服务来满足客户需求。④时效性。基金产品时效性的特点决定了其客户服务的时效性。
43. 关于发生合规风险可能引起的后果，主要包括（ ）。 Ⅰ．法律制裁 Ⅱ．监管处罚 Ⅲ．重大财务损失 Ⅳ．声誉损失 A． Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B． Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C． Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D． Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ 答案：B
解析：合规风险是指因公司及员工违反法律法规、基金合同和公司内部规章制度等而导致公司可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。
44. 下列关于基金赎回的计算公式，错误的是（ ）。 A． 赎回金额＝赎回总金额－赎回费用 B． 赎回费用＝赎回总金额×赎回费率
C． 赎回总金额＝赎回数量×赎回日基金份额净值 D． 赎回手续费＝前端收费金额＋后端收费金额 答案：D
解析：D项，投资者在办理开放式基金申购时，一般需要缴纳申购费，和认购费一样，申购费可以采用在基金份额申购时收取的前端收费方式，也可以采用在赎回时从赎回金额中扣除的后端收费方式，不存在
两次收费。赎回金额的计算公式如下：赎回金额＝赎回总额－赎回费用，赎回总额＝赎回数量×赎回日基金份额净值，赎回费用＝赎回总额×赎回费率。
45. 下列事项中，不属于操作风险的是（ ）。
A． 某基金公司的估值系统出现了故障导致估值工作无法正常进行 B． 债券型基金持有的某公司发行的债券由于公司违反环保规定受到处罚导致债券价格下跌
C． 某基金公司投资管理关键岗位员工突然离职导致原投资目标难以正常实现
D． 某投资经理未执行投资限额制度而导致买入股票持仓超标，违背了资产管理计划合同的比例限额 答案：B
解析：操作风险是指由于内部程序、人员和系统的不完备或失效，或外部事件而导致的直接或间接损失的风险，主要包括制度和流程风险、信息技术风险、业务持续风险、人力资源风险、新业务风险和道德风险。
46. 某投资人赎回某开放式混合型基金C类基金份额（收取销售服务费）持有期为20日，收取的赎回费为100元，该赎回费计入基金财产的金额为（ ）。 A． 50元 B． 75元 C． 100元
D． 25元 答案：C
解析：对于收取销售服务费的（一般为C类份额）一般股票型和混合型基金赎回费归属基金财产比例的规定为：持续持有期少于30日的投资人收取不低于0.5%的赎回费，并将上述赎回费全额计入基金财产。 47. 关于基金行业协会会员，下列描述错误的是（ ）。 A． 证券期货交易所是特别会员 B． 公募基金管理人是观察会员 C． 基金托管人是普通会员
D． 为基金业务提供法律专业服务的律师事务所是联席会员 答案：B
解析：基金行业协会会员包括普通会员、联席会员、观察会员和特别会员。公募基金的基金管理人、基金托管人加入协会的，为普通会员。 48. 关于契约型基金和公司型基金，以下表述错误的是（ ）。 A． 契约型基金的合同是规定基金当事人之间权利义务的基本法律文件
B． 公司型基金在法律上不具有独立法人地位 C． 契约型基金是依据基金合同设立的一类基金 D． 公司型基金是依据基金公司章程设立的 答案：B
解析：AC两项，在我国，契约型基金依据基金管理人、基金托管人之间所签署的基金合同设立，基金合同是规定基金当事人之间权利义务的基本法律文件。B项，公司型基金在法律上是具有独立法人地位的股份投资公司。D项，公司型基金依据基金公司章程设立，基金投资者是基金公司的股东，享有股东权，按所持有的股份承担有限责任，分享投资收益。
49. 以下关于客户至上的表述中，错误的是（ ）。
A． 当客户的利益与机构利益、从业人员利益相冲突时，要优先满足机构利益，然后是客户的利益
B． 客户至上是指基金从业人员的执业活动应一切从投资人的根本利益出发，其含义包括客户利益优先和公平对待客户
C． 当不同客户之间的利益发生冲突时，要公平对待所有客户的利益 D． 客户至上是调整基金从业人员与基金投资人之间关系的道德规范 答案：A
解析：客户利益优先是指当客户的利益与机构的利益、从业人员个人的利益相冲突时，要优先满足客户的利益；公平对待客户是指当不同客户之间的利益发生冲突时，要公平对待所有客户的利益。
因篇幅问题不能全部显示，请点此查看更多更全内容